Personaloptioner Förklarade 8211 Planer, beskattning, proffs 038 Nackdelar Det finns tre huvudformer av ersättning som de flesta företag betalar till sina anställda. Den primära typen av ersättning är givetvis kontant, som kommer i form av timlön, kontraktsinkomst, löner, bonusar, matchande pensionsplanbidrag och livstidsutbetalningar från förmånsbestämda planer. Den andra kompensationsmetoden kommer i form av förmåner, såsom försäkring (liv, hälsa, tandläkare och funktionshinder), betalade semester och sjukdagar, undervisning och barnomsorg, och andra diverse förmåner, såsom företagsbilar och utgifter . Men många arbetsgivare belönar också deras arbetskraft genom att låta dem köpa aktier av aktier i företaget till rabatterat pris. Lagerkompensation kommer i många former och är av många anledningar populär hos både arbetsgivare och anställda. Det innebär emellertid vissa potentiella nackdelar (som de tidigare anställda av Enron och Worldcom lätt kan bekräfta). Hur anställda aktieoptioner fungerar Även om uppgifterna varierar från en form av aktieutjämning till en annan, är grundidén bakom de flesta former att ge arbetstagare möjligheterna att köpa aktiebolag som de då kan sälja. Hur arbetstagaren realiserar ersättning från bolagslager går i allmänhet via två eller tre grundläggande steg: 1. Aktier av aktie - eller aktieoptioner beviljas Processen att tillhandahålla aktieutjämning börjar vanligtvis genom att bevilja helt aktier av aktier till anställda eller rätten att köpa det. Arbetsgivaren utfärdar ett avtal som ger anställda möjlighet att köpa antingen ett visst antal eller en dollarandel av aktier enligt ett schema eller andra villkor som anges i planen. Alternativet att köpa aktien blir aktiv på ett visst datum som kallas bidragsdatum. 2. Optionsoptioner utövas Om optionen att köpa aktiebolag beviljas, kan beståndet därefter köpas enligt planreglerna och perioden under vilken detta är tillåtet, varar ofta i flera år tills möjligheten avskaffas vid utgångsdatum . De flesta optionsplaner gör det möjligt för arbetstagaren att köpa beståndet antingen till ett bestämt förutbestämt pris eller till det pris som det handlade på vid tidpunkten för beviljandet. Det innebär att medarbetaren kommer att kunna köpa beståndet till en rabatt om den har ökat i pris vid det att optionen utnyttjas. 3. Aktier av bolagets aktier säljs Det här är när anställda likviderar aktier som de förvärvade i planen, antingen genom att utnyttja köpoptionen eller genom att bevilja aktier direkt. De flesta anställda kan hålla aktier så länge de vill, och i vissa fall kanske inte sälja det till pensionen. Detta beror på att värdet av personaloptioner kan växa väsentligt. Till exempel kan en anställd få köpa sitt eller hennes arbetsgivare lager till 45 a share ndash sitt pris på bidragsdatumet. Men det här alternativet kan vara i 10 år, under vilken tid kan beståndet stiga till 90 per aktie. Arbetstagaren kan sedan inse en omedelbar vinst på 45 per aktie genom att utnyttja möjligheten att köpa till 45 och sedan sälja aktierna på den öppna marknaden. Begränsningar och villkor Arbetstagarutjämning utdelas ofta enligt ett intjäningsschema som liknar det som används för företagspension och vinstdelning planer, och används därför av arbetsgivare för att uppmuntra anställningsförhållanden inom företaget. Andra begränsningar eller villkor läggs också ofta på aktieoptioner, till exempel förverkande om arbetstagaren går till jobbet för en konkurrent. Beskattning av aktiekompensation Reglerna för beskattning av aktieutjämning varierar med varje typ av plan. Reglerna för vissa planer är mycket mer komplexa än andra, men i allmänhet kommer de flesta anställda att inse åtminstone vissa inkomster vid utövandet av sina optioner och resten vid försäljningen av aktierna, med mindre alternativen delas ut inom en kvalificerad plan. Anställda beskattas sällan vid tilldelning av ett alternativ om inte själva valet (inte beståndet) handlas aktivt och har ett lätt uppskattat verkligt marknadsvärde. Vissa vinster som realiseras genom optionsoptionsutövning kan redovisas som ersättningsinkomst, medan andra typer av vinster klassificeras som antingen korta eller långsiktiga realisationsvinster. Eventuella restriktioner som läggs på företagets utövande eller försäljning av aktierna kan också försena beskattningen i många fall tills begränsningarna har upphävts, till exempel när arbetstagaren uppfyller intjänandeplanen i planen. Dessa planer kan också märkas som kvalificerade eller icke-kvalificerade, även om dessa villkor inte ska förväxlas med pensionsplaner som är märkta som kvalificerade eller icke-kvalificerade, där den tidigare typen av plan är föremål för ERISA-riktlinjer, medan den senare inte är. I allmänhet beskattar kvalificerade optionsoptionsplaner inte omedelbart arbetstagaren om skillnaden mellan utövandet och marknadspriset på det lager som köpts, medan icke-kvalificerade planer gör det. Fördelar för anställda Optionsoptioner innebär ytterligare ersättning i form av diskonterade köpeskillnader, som kan lösas in nu eller senare med en omedelbar vinst. I många fall kommer alternativen själva att ha väsentligt värde, särskilt om arbetstagaren kan utnyttja alternativet till ett pris långt under det där det för närvarande handlas. Arbetstagare kan också dra nytta av att de vet att deras ansträngningar åtminstone indirekt bidrar till värdet av deras investering. För arbetsgivare belönar arbetsgivarna sina anställda med aktier av två huvudskäl. Det första är att det är billigare och enklare för företaget att helt enkelt utfärda aktier i aktier istället för att betala kontant till anställda. Den andra är att denna form av kompensation kan tjäna för att öka medarbetarnas motivation, en arbetsstyrka som äger en bit av sin arbetsgivare får dela direkt i vinstdelen av företaget som helhet förutom att få sina veckovisa lönecheckar. Detta kan förbättra anställdas moral och lojalitet, och minska omsättningen i arbetsstyrkan ndash samt skapa en annan grupp av investerare som köper aktiebolag. Nackdelar för anställda Om värdet på companyrsquos-aktien minskar, gör så värdena på alternativen eller aktierna. De som har ackumulerat betydande mängder av aktier eller optioner kan se att deras nettovärden sjunker kraftigt under mycket korta perioder i vissa fall, till exempel vid svåra marknadsnedgångar och företagskonflikter. Den omedelbara försäljningen av ett stort antal aktier som köpts med aktieoptioner leder också till betydande kortfristiga realisationsvinster, vilket kan drastiskt öka arbetsgivarens skattesedel för det året (förutom om aktier säljs inom en ESOP-plan, vilket är en skatteförskjuten, kvalificerad plan som liknar en 401k.) För arbetsgivare När företagslager förlorar värde kan det leda till att anställda känner sig avskräckta och leder till minskad produktivitet och moral. Beroende på orsaken till nedgången i aktie valuersquos kan bristen på arbetstagarnas motivation dra företaget, och därigenom dess lager, ner ytterligare. Typer av aktiekompensation Ej lagstadgade aktieoptioner Det här är det enklare av de två formerna av ersättning för anställningsaktier som kommer i form av ett alternativ. Dessa alternativ kallas även som icke-kvalificerade aktieoptioner på grund av sin skattebehandling, vilket inte är lika gynnsamt som de som beviljas deras lagstadgade kusiner. Icke-lagstadgade optioner kräver vanligen att anställda omedelbart ska redovisa skillnaden mellan lösenpriset och aktiekursens marknadspris vid övning. Beloppet redovisas som en kortfristig skattepliktig vinst. Icke-lagstadgade optionsoptioner erbjuds i första hand till rang-och-fil anställda i företag som ett medel för att uppnå andel av ägande i bolaget. Lagstadgade optionsoptioner Kallas även som incitament (eller kvalificerade) optioner erbjuds vanligtvis endast nyckelpersoner och företagsledare som en särskild typ av ersättning. Lagstadgade optionsoptioner kan utnyttjas och säljas på mer skattebefriad än icke-lagstadgade aktier eftersom ingen intäkt redovisas vid utnyttjandet av dessa optioner. Intäkterna känns aldrig igen med dessa alternativ, i själva verket tills lagret faktiskt säljs. Intäkterna från dessa alternativ kan ibland utlösa alternativ minimiskatt. Begränsade aktier och begränsade aktieandelar Många företagsledare och insiders som tilldelas aktiebolag får endast sälja beståndet under vissa förutsättningar för att följa bestämmelser som syftar till att begränsa insiderhandel. som kräver att verkställande väntar på en viss tid innan de säljs. Detta är känt som begränsat lager. RSU är däremot en anordning för att bevilja aktier av aktier eller deras kontantvärde vid ett framtida datum enligt ett intäktsplan utan att överföra faktiska aktier eller kontanter tills intäkterna är uppfyllda. Anställningsaktieinköp (ESPP) Detta är kanske den enklaste typen av personalprogram. ESPP finansieras via löneavdragsavdrag efter skatt. Arbetsgivaren avleder en del av employeersquos-ersättningen till ett ESPP-konto som samlar pengar från tidpunkten för erbjudandet eller anmälan till inköpsdatumet. De flesta ESPP-planerna gör det möjligt för anställda att köpa sitt aktiebolag med upp till 15 rabatt från det aktuella marknadspriset. Dessa planer kan vara kvalificerade, vilket möjliggör långsiktig kapitalvinstbehandling under vissa förutsättningar eller ej kvalificerad, beroende på plantyp och hur länge lagret hålls innan det säljs. Anställdas aktieäganderätt (ESOP) Detta är en typ av kvalificerad plan som helt finansieras med aktiebolag. ESOPs används ofta av närstående företag som ett sätt att tillhandahålla en likvida marknad för bolagets aktie på skattebefolkad basis. Ägarna kan placera sina aktier i bolaget inuti planen och sedan sälja dessa aktier tillbaka till företaget vid pensionering. Dessa är kanske de bästa planerna som är tillgängliga från ett skatteperspektiv, eftersom intäkter från försäljningsbeståndet aldrig erkänns förrän det fördelas vid pensionering, precis som med någon annan typ av kvalificerad plan. Arbetsgivaraktien erbjuds Inom en 401k Denna form av pensionsplaneringsfinansiering kom under nära granskning av tillsynsmyndigheterna efter Enron och Worldcom-smältning 2002. Även om många arbetsgivare fortfarande slår ut aktier till anställda i sina pensionsplaner, måste anställda se till att de är tillfredsställande diversifierad i sina pensionsportföljer enligt deras risk toleranser och investeringsmål. Medarbetarna hos Enron och Worldcom kan bittert intyga att det är dumt att sätta hela sina pensionsportföljer i ett enda företag. Phantom Stock och Stock Appreciation Rights (SAR) Phantom stock är namngiven som sådan eftersom det inte finns några reala aktier av aktier som är utgivna eller överförda. Denna typ av aktier är vanligtvis inriktad på förmånsledare och nyckelpersoner, som kan vara skyldiga att uppfylla vissa krav för att vara berättigade till planen. Ldquostockrdquo betalas ofta till en anställd i form av så kallade prestationsenheter som representerar aktier i aktiekapitalet. Anställda får många av de ekonomiska fördelarna med aktieägande utan att egentligen äga aktierna. SARs betalar vanligtvis anställda värdet av tillväxten i bolagets aktie över en förutbestämd tidsperiod. Denna betalning kan vara kontant, eller det kan i vissa fall ske med faktiska aktier. Final Word Stock Compensation är en av de mest mångsidiga betalningsmetoderna för både arbetsgivare och anställda. En av de utmaningar som många arbetare står inför är emellertid att veta hur deras companyrsquos-lager kan eller ska passa in i sina egna ekonomiska planer. Även om aktiebolag ofta kan ge betydande vinster över tiden kan det också skapa skattepliktiga händelser, i vissa fall även när inga pengar realiseras. För att lära dig hur ditt lager kompensationsprogram fungerar, inklusive hur och när yoursquoll beskattas på vinster, kontakta din HR-avdelning eller ekonomisk rådgivare. Mark Cussen, CFP, CMFC har 17 års erfarenhet inom finansbranschen och har arbetat som börsmäklare, finansiell planerare, inkomstskattberedare, försäkringsagent och låneansvarig. Han är nu en heltid ekonomisk författare när han inte är på rotation gör ekonomisk planering för militären. Han har skrivit flera artiklar för flera finansiella webbplatser som Investopedia och Bankaholic, och är en av de utvalda författarna för avsnittet Money and Personal Finance i eHow. På fritiden brukar Mark surfa på nätet, laga mat, film och tv, kyrkans aktiviteter och spela ultimata frisbee med vänner. Han är också en ivrig KU basketball fan och modell tåg entusiast, och tar nu lektioner för att lära sig att handla aktier och derivat effektivt. Personaloptioner, bundna aktier och andra former av aktierelaterade ersättningar har ett värde när det är ganted vilket kan beräknas med hjälp av beräkningsmodeller. Dessa värden fluktuerar dagligen när beståndet rör sig runt och tiden går. Rådgivare till innehavare av dessa ersättningstyper har en förpliktelse att förstå och ge råd till kunderna om de risker som är förknippade med sådana innehav. Oberoende av vad som hävdas av bokförfattare, är förmögenhetsförvaltare som påstår kompetens och organisationer som har blivit vuxna i aktiekompensationen det enda effektiva sättet för en rådgivare att utföra hisher skyldighet till kunden att gå till de börshandlade alternativen marknader och sälja lämpliga samtal andor köpa lämpliga satser. Om rådgivaren väljer att följa strategin för att ESO: s tidiga övningar säljs och diversifieras, vilket i grund och botten är en satsning mot bolagets lager medan man spelar på resten av marknaden, kränker rådgivaren hisher fiduciary duty till kunden. Om aktieoptioner som en del av ersättningsplaner för anställda Fler och fler arbetsgivare tilldelar personaloptioner till anställda som en del av sina ersättningsprogram. Noggrann hantering av de möjligheter som erbjuds av dina optioner kan hjälpa dig att bygga en investeringsportfölj eller förbättra din ekonomiska situation. Aktieoptioner Hjälp Skapa ett ägarskapskultur Företag som utfärdar aktieoptioner till sina anställda ger i själva verket rätt att äga en del av företaget. Anställda som erhållit optioner har ett intressant intresse för utövandet av deras aktiebolag. En ökning av de anställdas prestation kan återspeglas i lönsamheten hos företaget, som i sin tur gynnar börsens pris. Dessutom, eftersom aktieoptioner tenderar att beviljas i regelbundna scheman, med uppehållsperioder med intervall i framtiden, ökar aktieoptionerna anställdas engagemang för deras bolag. Två typer av aktieoptioner Tips: Kontrollera dina planregler för att se om du är berättigad till NSOs och eller ISOs. Det finns två typer av optioner klassificerade enligt deras skattestatus. Nonqualified Stock Options (NSO) är mer traditionella aktieoptioner som inte uppfyller vissa IRS krav som gör att du kan skatta särskild skatt. Med NSO kommer du att beskattas när du utövar aktieoptionerna. IRS tar ut vanliga inkomstskatter, sociala avgifter och Medicare-skatter på skillnaden mellan det verkliga marknadsvärdet när du utnyttjar aktieoptionerna och bidragspriset. Incentive Stock Options (ISOs) uppfyller IRS-kraven för särskild skattebehandling. Med ISO: er behöver du inte betala vanliga inkomstskatter vid den tid du tränar, men du måste hålla dina aktier minst ett år från träningsdagen och två år från tilldelningsdagen för att få särskild skattemässig behandling. Om du väljer att sälja dina aktier efter väntetiden kommer du att bli föremål för en kapitalvinstskatt (till skillnad från inkomstskatt med NSO) om skillnaden mellan försäljningspriset och bidragspriset. Om du säljer dina aktier före den angivna väntetiden är dessa sålda aktier föremål för diskvalificerad disposition vilket innebär att du kommer att bli skyldig att betala inkomstskatter i allmänhet på skillnaden mellan det verkliga marknadsvärdet vid utövning och bidragspriset. Faktorer att tänka på när du utövar aktieoptioner Det här är några saker du kan tänka på när du utövar dina aktieoptioner. Se Utöva aktieoptioner för mer information. Vad du kan få genom att vänta. Vilka är dina förväntningar på aktiekursuppskattningen och marknaden i allmänhet Hur mycket tid kvarstår tills aktieoptionen löper ut? Behöver du handla snabbt eller har mer tid? Reglerna för din plan. Du behöver inte utöva alla dina aktieoptioner på en gång, dock kan minimier och avgifter vara tillämpliga. Dina planregler kommer att ha detaljerna. Dina nuvarande och framtida ekonomiska behov. Är det här en möjlighet att förbättra nuvarande kassaflöde eller en investering för framtiden Din nuvarande och eventuella framtida skattesituation. Utbildningsoptioner har skatteeffekter. Kommer du vara i samma, en högre eller lägre skattefäste när du är redo att utöva dina alternativ Din risk tolerans. Är du redo att möta marknaderna potentiella upp-och nedgångar, eller vill du ha en stabilare investering? Aktieoptionsoption - ESO BREAKING DOWN Anställd aktieoption - ESO Anställda måste vanligtvis vänta på en viss vinstperiod innan de kan utnyttja alternativet och köpa bolagets aktie, eftersom tanken bakom aktieoptioner är att anpassa incitament mellan anställda och aktieägare i ett företag. Aktieägare vill se aktiekursökningen, så lönerande anställda när aktiekursen går upp över tiden garanterar att alla har samma mål i åtanke. Hur ett aktieoptionsavtal verkar Anta att en chef beviljas aktieoptioner och optionsavtalet tillåter chefen att köpa 1.000 aktier i bolagslagen till ett aktiekurs eller ett övningspris på 50 per aktie. 500 aktier av totalväst efter två år och resterande 500 aktier väger i slutet av tre år. Fördjupning avser att arbetstagaren förvärvar äganderätten över alternativen, och uppgörelsen motiverar arbetstagaren att stanna hos företaget tills alternativen västar. Exempel på aktieoptionsutövning Med samma exempel antar du att aktiekursen stiger till 70 efter två år, vilket är över lösenpriset för aktieoptionerna. Chefen kan träna genom att köpa de 500 aktier som är belägna till 50 och sälja dessa aktier till marknadspris på 70. Transaktionen genererar en vinst per aktie på 20 eller totalt 10 000. Företaget behåller en erfaren chef i ytterligare två år och den anställdes vinst från aktieoptionsutövningen. Om aktiekursen i stället inte överstiger 50-teckningspriset, utövar chefen inte optionerna. Eftersom arbetstagaren äger alternativen för 500 aktier efter två år kan chefen kunna lämna företaget och behålla aktieoptionerna tills alternativen upphör att gälla. Detta arrangemang ger chefen möjlighet att dra nytta av en aktiekursökning på vägen. Factoring i företagskostnader ESOs beviljas ofta utan krav på kontantutlägg från arbetstagaren. Om lösenpriset är 50 per aktie och marknadspriset är 70, kan bolaget helt enkelt betala arbetstagaren skillnaden mellan de två priserna multiplicerat med antalet aktierelaterade aktier. Om 500 aktier är placerade är det belopp som betalas till arbetstagaren (20 X 500 aktier) eller 10 000. Detta eliminerar det behovet för arbetstagaren att köpa aktierna innan börsen säljs, och denna struktur gör alternativen mer värdefulla. ESO: er är en kostnad för arbetsgivaren och kostnaden för att emittera optionsoptionerna redovisas i bolagets resultaträkning .7 Vanliga frågor om uppstart Personaloptioner Jim Wulforst är ordförande för ETRADE Financial Corporate Services. som ger administratörslösningar till anställda för såväl privata som offentliga företag, inklusive 22 av SampP 500. Kanske har du hört talas om Google miljonärerna. 1.000 av företagets tidiga anställda (inklusive bolagets massör) som tjänat sin rikedom genom bolagsoptioner. En fantastisk historia, men tyvärr, inte alla aktieoptioner har lika gott slut. Djur och Webvan gick till exempel i konkurs efter högprofilerade inledande offentliga erbjudanden, vilket ger lagerbidrag värdelösa. Optionsoptioner kan vara en bra fördel, men värdet bakom erbjudandet kan variera väsentligt. Det finns helt enkelt inga garantier. Så om du tittar på ett erbjudande om jobb som innehåller ett aktiebidrag eller om du har lager som en del av din nuvarande ersättning, är det viktigt att förstå grunderna. Vilka typer av lagerplaner finns där ute och hur fungerar de Hur vet jag när man ska utöva, hålla eller sälja Vad är skattemässiga konsekvenser Hur ska jag tänka på aktie - eller aktiekompensation i förhållande till min totala ersättning och andra besparingar och investeringar Jag kanske har 1. Vilka är de vanligaste typerna av personalutbud? Två av de vanligaste personalutbudet är aktieoptioner och begränsat lager. Personaloptioner är de vanligaste bland startföretag. Alternativen ger dig möjlighet att köpa aktier i ditt företags aktie till ett visst pris, vanligen kallat strejkpriset. Din rätt till köp eller utnyttjande av aktieoptioner är föremål för ett vinstschema, som definierar när du kan utöva alternativen. Låt oss ta ett exempel. Säg att du har beviljat 300 alternativ med ett pris på 10 av varje som väger lika över en treårsperiod. Vid utgången av det första året skulle du ha rätt att utöva 100 aktier av aktier för 10 per aktie. Om aktiekursen på den tiden hade ökat till 15 per aktie, har du möjlighet att köpa aktierna till 5 under marknadspriset, vilket, om du övar och säljer samtidigt, representerar en 500 vinst före skatt. Vid slutet av det andra året kommer 100 fler aktier att väga. Nu, i vårt exempel, kan vi säga att bolagets aktiekurs har minskat till 8 per aktie. I detta scenario skulle du inte utöva dina alternativ, eftersom du betalar 10 för något du kan köpa för 8 på den öppna marknaden. Du kan höra det här kallas alternativ som är ute av pengarna eller under vatten. Den goda nyheten är att förlusten är på papper, eftersom du inte har investerat faktiska pengar. Du behåller rätten att utöva aktierna och kan hålla koll på bolagets aktiekurs. Senare kan du välja att vidta åtgärder om marknadspriset överstiger lösenpriset eller när det är tillbaka i pengarna. Vid utgången av det tredje året skulle de sista 100 aktierna väga, och du har rätt att utöva dessa aktier. Ditt beslut att göra det skulle bero på ett antal faktorer, inklusive men inte begränsat till aktiekursen. När du har utövat inrättade alternativ kan du antingen sälja aktierna direkt eller hålla fast vid dem som en del av din aktieportfölj. Begränsade aktiebidrag (som kan inkludera antingen Utmärkelser eller Enheter) ger anställda rätt att få aktier till låg eller ingen kostnad. I likhet med aktieoptioner är bundna aktiebidrag underställda ett uppehållsplan, som normalt är knutet till antingen tidens gång eller uppnåendet av ett visst mål. Det innebär att du antingen måste vänta en viss tid och orör att uppfylla vissa mål innan du tjänar rätt att ta emot aktierna. Tänk på att inlåning av begränsade aktiekapital är en skattepliktig händelse. Det innebär att skatter måste betalas utifrån aktiernas värde vid den tidpunkt då de väcker. Din arbetsgivare bestämmer vilka skattebetalningsalternativ som är tillgängliga för dig, det kan innefatta betalande pengar, sälja några av de inneboende aktierna eller att din arbetsgivare har behållit några av aktierna. 2. Vad är skillnaden mellan incitament och icke-kvalificerade aktieoptioner Detta är ett ganska komplext område relaterat till nuvarande skattekod. Därför bör du rådgöra med din skatterådgivare för att bättre förstå din personliga situation. Skillnaden ligger främst i hur de två beskattas. Incitamentoptioner kvalificerar sig för särskild skattebehandling av IRS, vilket innebär att skatter i allmänhet inte behöver betalas när dessa alternativ utövas. Den resulterande vinsten eller förlusten kan kvalificeras som långfristiga realisationsvinster eller förluster om de hålls mer än ett år. Icke-kvalificerade optioner kan å andra sidan leda till vanlig skattepliktig inkomst vid utnyttjande. Skatten är baserad på skillnaden mellan lösenpriset och det verkliga marknadsvärdet vid tidpunkten för träningen. Efterföljande försäljning kan leda till realisationsvinst eller förlust kort eller lång sikt, beroende på varaktighet. 3. Vad gäller skatt Skattebehandling för varje transaktion beror på vilken typ av aktieoption du äger och andra variabler som är relaterade till din individuella situation. Innan du utövar dina alternativ och eller säljer aktier, vill du noga överväga konsekvenserna av transaktionen. För specifika råd bör du rådfråga en skatterådgivare eller revisor. 4. Hur vet jag huruvida jag ska hålla eller sälja efter att jag utövar När det gäller personaloptioner och aktier, fattar beslutet att hålla eller sälja sig till grunderna för långsiktig investering. Fråga dig själv: Hur mycket risk är jag villig att ta Är min portfölj väl diversifierad baserat på mina nuvarande behov och mål Hur anpassar denna investering med min övergripande finansiella strategi Ditt beslut att utöva, inneha eller sälja några eller alla dina aktier borde överväga dessa frågor. Många väljer vad som kallas samma dagssäljning eller kontantlös övning där du utövar dina placerade optioner och samtidigt säljer aktierna. Detta ger omedelbar tillgång till dina faktiska intäkter (vinst, mindre tillhörande provisioner, avgifter och skatter). Många företag gör verktyg tillgängliga som hjälper till att planera en deltagarmodell i förväg och uppskattning går från en viss transaktion. I samtliga fall bör du rådfråga en skatterådgivare eller finansiell planerare för råd om din personliga ekonomiska situation. 5. Jag tror på min företags framtid. Hur mycket av sitt lager ska jag äga? Det är bra att ha förtroende för din arbetsgivare, men du bör överväga din totala portfölj och övergripande diversifieringsstrategi när du tänker på någon investering, inklusive en i aktiebolag. I allmänhet är det bäst att inte ha en portfölj som är alltför beroende av en investering. 6. Jag arbetar för en privat uppstart. Om det här företaget aldrig går offentligt eller är inköpt av ett annat företag innan det går offentligt, vad händer med lagret Det finns inget enda svar på detta. Svaret definieras ofta enligt villkoren i bolagets aktieplan och / eller transaktionsvillkoren. Om ett företag förblir privat kan det vara begränsat att sälja innehav eller obegränsade aktier, men det kommer att variera beroende på planen och bolaget. Ett privat företag kan till exempel tillåta anställda att sälja sina innehavna optionsrättigheter på sekundära eller andra marknadsplatser. Vid förvärv kommer vissa köpare att accelerera uppehållsplanen och betala alla optionsinnehavare skillnaden mellan aktiekursen och förvärvsaktiekursen, medan andra köpare kan konvertera outnyttjade aktier till en aktieplan i det förvärvande bolaget. Återigen varierar detta med plan och transaktion. 7. Jag har fortfarande många frågor. Hur kan jag lära mig mer Din chef eller någon i din företags HR-avdelning kan sannolikt ge mer information om din företags plan och de fördelar du kvalificerar dig för enligt planen. Du bör också rådgöra med din finansiell planerare eller skatterådgivare för att du ska förstå hur aktiebidrag, inlösenhändelser, utövande och försäljning påverkar din personliga skattesituation.
No comments:
Post a Comment